Wie funktioniert die Rechnung?
Mit Pensionskasse beträgt die ordentliche Limite 2026 CHF 7’258. Ohne Pensionskasse sind es 20 % des massgebenden Erwerbseinkommens, höchstens CHF 36’288. Grundlage ist eine Berechtigung zur Säule 3a. Bei «kein AHV-pflichtiges Erwerbseinkommen» setzt dieses vereinfachte Modell neue Beiträge auf null; besondere Situationen sind individuell zu prüfen.
Der Rechner verwendet den kleineren Betrag aus geplanter Einzahlung und Limite. Er zeigt eine Überschreitung an. Ohne Pensionskasse verwenden wir dein eingegebenes Nettoerwerbseinkommen nach Sozialabzügen als Berechnungsbasis, nicht den Bruttolohn oder das steuerbare Einkommen nach allen Abzügen.
Beispiel zur Steuerersparnis
CHF 7’258 Jahresbeitrag × 25 % angenommener Grenzsteuersatz = CHF 1’814.50 grobe Steuerersparnis. Das ist keine genaue Steuerdifferenz: Progression, Wohnort, Einkommen, Abzüge und persönliche Verhältnisse beeinflussen das tatsächliche Ergebnis.
Guthabenentwicklung
Konto: neues Guthaben = bisheriges Guthaben × (1 + Kontozins ÷ 100) + Jahresbeitrag. Wertschriften: neues Guthaben = bisheriges Guthaben × (1 + Rendite ÷ 100) × (1 − Gebühren ÷ 100) + Jahresbeitrag. Die Einzahlung erfolgt jeweils am Jahresende. Bei CHF 20’000 Startguthaben, CHF 7’258 Einzahlung und null Rendite ergeben zwei Jahre CHF 34’516.00.
Die Steuerersparnis wird nicht wiederangelegt. Ergebnisse sind nominal, ohne Inflationsausgleich und vor Bezugssteuer. Es gibt keine Kursverläufe, Transaktionskosten oder Versicherungskosten. Bereits in einer Rendite enthaltene Gebühren darfst du nicht nochmals abziehen.
Häufige Fragen
Ist die jährliche Steuerersparnis mein gesamter Steuervorteil?
Nein. Beim Kapitalbezug fällt eine separate Steuer an. Sie hängt unter anderem von Wohnort und Auszahlungsbetrag ab und wird hier nicht berechnet. Ziehe deshalb aus der jährlichen Schätzung keinen Schluss auf den gesamten Steuervorteil über die Laufzeit.
Berücksichtigt der Rechner nachträgliche Einkäufe?
Nein, er berechnet nur ordentliche Jahresbeiträge. Nachträgliche Einkäufe sind erstmals 2026 für Lücken ab 2025 unter besonderen Voraussetzungen möglich. Sie sind separat mit der Vorsorgeeinrichtung zu prüfen.
Kann ich die Limite auf mehreren Konten nutzen?
Die ordentliche Jahreslimite gilt insgesamt pro Person, nicht je Konto. Erfasse deshalb den gesamten geplanten Jahresbeitrag über alle 3a-Lösungen.
Was ist bei einer Pensionierung oder einem PK-Wechsel im laufenden Jahr?
Diese Sonderfälle sind nicht abgebildet. Der Rechner prüft weder dein zulässiges Bezugsdatum noch Teiljahre oder Wechsel der Vorsorgesituation. Wähle nur Jahre, in denen du voraussichtlich beitragsberechtigt bist, und kläre Sonderfälle separat.
Quellen und Stand
Quellenabgleich: . Limitenjahr: 2026. Künftige Limitenänderungen werden nicht prognostiziert. Modell und Zahlenbeispiele sind eigene Berechnungen.
- Bundesamt für Sozialversicherungen: Die dritte Säule
- BSV: Beiträge zur Säule 3a (Französisch)
- UBS: Besteuerung beim Kapitalbezug
Weitere Werkzeuge: Zinseszinsrechner, ETF-Sparplanrechner und Rechnerübersicht.